Beitragsentlastungstarif in der PKV 2026: heute sparen, im Alter weniger zahlen

Was ist ein Beitragsentlastungstarif in der PKV?

Ein Beitragsentlastungstarif in der PKV ist ein eigener, zusätzlich vereinbarter Tarif, der ausschließlich ein Ziel hat: Ihren Beitrag im Rentenalter zu senken. Er leistet nichts bei Krankheit, sondern baut mit Ihren Beiträgen einen zweckgebundenen Kapitalstock auf.

Der Grund für diesen Baustein ist einfach: In der privaten Krankenversicherung hängt der Beitrag nicht vom Einkommen ab. Mit dem Renteneintritt halbiert sich bei vielen das verfügbare Einkommen, der PKV-Beitrag bleibt aber gleich — und kann durch Beitragsanpassungen über die Jahrzehnte weiter steigen. Zwar sorgen die gesetzlichen Alterungsrückstellungen dafür, dass der Beitrag nicht allein wegen des höheren Alters steigt. Gegen die medizinische Kostensteigerung schützen sie aber nur begrenzt. Genau hier setzt die Beitragsentlastung an.

Jeder Versicherer hat dafür einen eigenen Tarif mit eigenem Namen: „Vorsorge-Plus“ bei der LVM, „uni-BE|flex“ bei der uniVersa, „Beitragsentlastung im Alter“ bei der Württembergischen, „ABE“ beim Münchener Verein oder „MeineBeitragsentlastung“ bei der Allianz. Die Grundidee ist überall gleich, die Details unterscheiden sich deutlich — dazu mehr im Abschnitt Anbieter und Tarife.

So funktioniert der Beitragsentlastungstarif: Ansparphase und Entlastungsphase

Der Beitragsentlastungstarif der PKV arbeitet in zwei Phasen: In der Ansparphase zahlen Sie jeden Monat einen festen Zusatzbeitrag, in der Entlastungsphase verrechnet der Versicherer das angesparte Kapital mit Ihrem laufenden Beitrag.

Ansparphase: Beitrag nach Eintrittsalter

Sie legen beim Abschluss fest, um wie viel Euro Ihr Beitrag später sinken soll. Daraus und aus Ihrem Eintrittsalter berechnet der Versicherer den Monatsbeitrag. Je jünger Sie beim Abschluss sind, desto länger arbeitet das Geld und desto niedriger ist der Beitrag für denselben Entlastungsbetrag. Ein 30-Jähriger zahlt für 300 € Entlastung also deutlich weniger als ein 50-Jähriger. Mit Beginn der Entlastung endet die Beitragspflicht für diesen Baustein.

Entlastungsphase: fester Betrag, lebenslang

Ab dem vereinbarten Alter zieht der Versicherer den Entlastungsbetrag direkt von Ihrem Gesamtbeitrag ab. Zahlen Sie mit 66 zum Beispiel 850 € und haben 400 € Entlastung vereinbart, überweisen Sie nur noch 450 €. Die Entlastung gilt lebenslang. Bei den meisten Tarifen bleibt sie als fester Eurobetrag konstant; die Württembergische erhöht den vereinbarten Grundnachlass dagegen alle fünf Jahre um 20 Prozent und gleicht damit einen Teil der Inflation aus.

1. 21–54/60Abschluss möglich (je nach Versicherer), Entlastungsbetrag wählen
2. bis 63/65/67Ansparphase: monatlicher Zusatzbeitrag, beim Angestellten zur Hälfte vom Arbeitgeber
3. ab 60Unabhängig vom Baustein: Der gesetzliche Zuschlag von 10 % entfällt
4. ab 63/65/67Entlastungsphase: Beitrag sinkt um den vereinbarten Betrag, Zusatzbeitrag entfällt
5. lebenslangEntlastung bleibt bestehen, auch nach späteren Beitragsanpassungen

Beitragsentlastung in der PKV ohne Zusatztarif: was ohnehin passiert

Auch ohne Beitragsentlastungstarif sinkt der PKV-Beitrag im Alter an mehreren Stellen automatisch. Der Zusatztarif ergänzt diese gesetzlichen Mechanismen, er ersetzt sie nicht.

Wie viel der Wegfall des Zuschlags ausmacht, zeigt ein Beispiel aus der Allianz-Tarifwelt MeinGesundheitsschutz: Bei einem 24-jährigen Angestellten stecken im Gesamtbeitrag von 717,26 € genau 56,00 € gesetzlicher Zuschlag. Dieser Anteil fällt mit 60 weg. Das hilft, reicht aber selten, um den Rückgang des Einkommens im Ruhestand auszugleichen. Mehr zu den Rückstellungen lesen Sie im Ratgeber Alterungsrückstellungen, zur Kostenentwicklung im Ratgeber PKV im Alter.

Beitragsentlastungstarif und Arbeitgeberzuschuss: die Hälfte zahlt der Chef

Für Angestellte ist der Beitragsentlastungstarif besonders attraktiv, weil er grundsätzlich zuschussfähig ist: Der Arbeitgeber übernimmt die Hälfte des Beitrags, solange der gesetzliche Höchstzuschuss nicht ausgeschöpft ist.

Nach § 257 SGB V zahlt der Arbeitgeber die Hälfte Ihres tatsächlichen Kranken- und Pflegebeitrags, 2026 aber höchstens 508,59 € für die Krankenversicherung und 104,63 € für die Pflegeversicherung — zusammen 613,22 €. Der volle Zuschuss wird also erst bei einem Gesamtbeitrag von 1.226,44 € erreicht. Liegt Ihr Beitrag darunter, zahlt der Arbeitgeber jeden zusätzlichen Euro für den Entlastungstarif zur Hälfte mit.

Ein Beispiel mit echten Zahlen: Der 24-jährige Angestellte aus dem Allianz-Beispiel zahlt 717,26 € Gesamtbeitrag. Bis zur Zuschussgrenze bleiben ihm 509,18 € Spielraum — so viel könnte er zusätzlich versichern, ohne dass der Arbeitgeberanteil gedeckelt wird. Für einen Entlastungstarif reicht das in aller Regel mehr als aus.

Wie ein komplettes Paket mit Entlastungsbaustein aussieht, zeigt der Münchener Verein: BestensGesund Premium SB 0 mit Krankentagegeld von 175 € und 600 € Altersentlastung (ABE) ab 65 kostet für einen 25-jährigen Angestellten 903,80 € im Monat, der Eigenanteil liegt bei 451,89 €.

Beitragsentlastungstarif PKV steuerlich absetzen

Beiträge zum Beitragsentlastungstarif sind in der Regel zum größten Teil steuerlich absetzbar, weil sie überwiegend wie die Basisabsicherung der Krankenversicherung behandelt werden. Maßgeblich ist die Beitragsbescheinigung, die Ihr Versicherer jedes Jahr ausstellt.

Beiträge zur Basisabsicherung sind nach § 10 Abs. 1 Nr. 3 EStG unbegrenzt als Sonderausgaben abziehbar. Komfortleistungen wie Chefarzt oder Einbettzimmer zählen dagegen nur im Rahmen der Höchstbeträge von 2.800 € (Selbstständige) bzw. 1.900 € (Arbeitnehmer, Beamte), die meist schon durch die Basisbeiträge ausgeschöpft sind. Der Entlastungstarif zählt überwiegend zur ersten Gruppe. Das heißt: Ein Großteil jedes Euros, den Sie heute einzahlen, mindert Ihr zu versteuerndes Einkommen.

Den steuerfreien Arbeitgeberzuschuss müssen Sie gegenrechnen — abziehbar ist nur Ihr eigener Anteil. Umgekehrt gilt im Alter: Sinkt Ihr Beitrag durch die Entlastung, sinken auch die absetzbaren Beiträge. Unterm Strich verschieben Sie Steuerersparnis in die Jahre mit hohem Einkommen, in denen Ihr Grenzsteuersatz meist deutlich höher ist als im Ruhestand. Alle Details im Ratgeber PKV steuerlich absetzen.

Beitragsentlastungstarife der PKV-Anbieter im Vergleich

Fast jeder private Krankenversicherer bietet einen eigenen Beitragsentlastungstarif an; die Unterschiede liegen im Beginn der Entlastung, im Höchstbetrag und im Abschlussalter. Die folgende Übersicht zeigt die wichtigsten Bausteine, die wir regelmäßig in Angebote einbeziehen.

LVM Vorsorge-Plus: flexibel bis 80 Prozent

Die LVM lässt Sie den Nachlass frei wählen, beginnend bei 10 € im Monat bis höchstens 80 Prozent der Monatsrate der Grundversicherung. Die Entlastung beginnt am 1. Januar des Jahres, in dem Sie 65 werden. Abschließen können Sie den Baustein zwischen 21 und 60 Jahren, der Arbeitgeber beteiligt sich bis zu 50 Prozent, und die Rückstellung ist übertragbar.

uniVersa uni-BE|flex: Beitrag bis auf null

Die uniVersa geht am weitesten: Mit uni-BE|flex lässt sich der Beitrag der Vollversicherung im Alter bis auf 0 € reduzieren. Die Entlastung startet regulär mit 67, auf Wunsch vorgezogen ab 63 — passend für alle, die früher in Rente gehen wollen. Der Baustein ist arbeitgeberzuschussfähig, steuerlich absetzbar und steht auch Beamten offen.

Württembergische: Entlastung, die mitwächst

Bei der Württembergischen vereinbaren Sie einen Grundnachlass ab 10 € in 5-€-Stufen. Die Besonderheit: Ab 65 steigt dieser Nachlass alle fünf Jahre um 20 Prozent. Wer 200 € vereinbart, erhält mit 70 also 240 €. Der Abschluss ist bis 54 Jahre möglich.

Rechenbeispiel: Was bringt ein Beitragsentlastungstarif in der PKV?

Der Nutzen eines Beitragsentlastungstarifs lässt sich einfach überschlagen: Entlastungsbetrag mal Monate im Ruhestand. Bei 600 € Entlastung ab 65 summiert sich die Ersparnis bis zum 85. Geburtstag auf 144.000 €.

Beitragsentlastung von 65 bis 85, Summe in Euro

Diesen Summen steht der Eigenanteil in der Ansparphase gegenüber. Als Angestellter tragen Sie nur die Hälfte, und darauf sparen Sie zusätzlich Steuern. Ein Beispiel: Zahlen Sie 30 Jahre lang 100 € Beitrag, entfallen auf Sie 50 € im Monat oder 18.000 € insgesamt. Selbst wenn diese Zahlung eine Entlastung von nur 200 € finanziert, erhalten Sie diesen Betrag nach 7,5 Jahren Ruhestand zurück. Den konkreten Beitrag für Ihr Eintrittsalter rechnen wir kostenlos.

Lohnt sich ein Beitragsentlastungstarif? Vorteile und Nachteile

Ein Beitragsentlastungstarif lohnt sich für die meisten Angestellten und für Selbstständige mit stabilem Einkommen, die früh abschließen. Weniger sinnvoll ist er für ältere Einsteiger mit kurzer Ansparphase und für Beamte, deren Beihilfe im Ruhestand ohnehin steigt.

Beitragsentlastung oder selbst sparen?

Die Alternative ist, selbst Geld für die Beiträge im Alter zurückzulegen, etwa in einem Fonds- oder Banksparplan. Das ist flexibler und vererbbar. Dafür fehlen der Arbeitgeberanteil und die Absetzbarkeit als Basisabsicherung, und die Erträge werden versteuert. Für Angestellte schlägt der Entlastungstarif das private Sparen deshalb meist schon beim Einsatz: Wer 100 € fürs Alter zurücklegt, zahlt im Tarif nur 50 € selbst. Für Selbstständige ohne Zuschuss ist der Vorteil kleiner — hier kann eine Mischung aus beidem sinnvoll sein.

Beitragsentlastungstarif für Angestellte, Selbstständige und Beamte

Wie viel ein Beitragsentlastungstarif bringt, hängt stark von Ihrem Status ab: Angestellte profitieren am meisten, Selbstständige zahlen allein, Beamte brauchen ihn wegen der Beihilfe im Ruhestand am wenigsten.

Selbstständige: Entlastung statt Zuschuss

Selbstständige erhalten im Ruhestand oft keinen oder nur einen kleinen Zuschuss der Rentenversicherung, weil der nur auf eine gesetzliche Rente gezahlt wird. Umso wichtiger ist eine geplante Entlastung. Da der Beitrag allein getragen wird, empfehlen wir einen Betrag, der auch in schwächeren Geschäftsjahren sicher bezahlbar bleibt — und den Rest über einen höheren Selbstbehalt zu finanzieren, wie im Ratgeber Selbstbeteiligung beschrieben.

Beamte: meist kleiner Bedarf

Beamte erhalten im Ruhestand in der Regel 70 Prozent Beihilfe statt 50 Prozent. Der Restkostentarif sinkt dadurch von selbst auf 30 Prozent. Ein Entlastungsbaustein wie BEB bei der HanseMerkur oder uni-BE|flex bei der uniVersa ist trotzdem möglich — sinnvoll vor allem für Beamte in Premiumtarifen oder mit Wahlleistungen. Mehr im Ratgeber PKV für Beamte in Pension.

Die richtige Höhe der Beitragsentlastung in der PKV wählen

Die passende Höhe der Beitragsentlastung ergibt sich aus der Lücke zwischen Ihrem voraussichtlichen PKV-Beitrag im Alter und dem Betrag, den Sie aus der Rente dauerhaft zahlen wollen. In der Praxis liegen die meisten Entlastungsbeträge zwischen 300 und 600 € im Monat.

So gehen wir in der Beratung vor:

1. Heutigen Beitrag ohne Zuschlag und Krankentagegeld ansetzen. Diese Bestandteile fallen im Alter ohnehin weg.
2. Beitragsentwicklung einrechnen. Der PKV-Beitrag stieg in den vergangenen 20 Jahren im Schnitt um 3,4 Prozent pro Jahr (GKV: 3,9 Prozent).
3. Zuschuss der Rentenversicherung abziehen. 2026 sind das 8,75 Prozent der gesetzlichen Bruttorente, höchstens die Hälfte des Beitrags.
4. Zielbeitrag festlegen. Die Differenz zwischen erwartetem und tragbarem Beitrag ist die gewünschte Entlastung.

Schon versichert? Nachträglich abschließen oder Tarif wechseln

Einen Beitragsentlastungstarif können Sie auch zu einem bestehenden Vertrag beim eigenen Versicherer hinzunehmen, solange Sie das Höchstalter nicht überschritten haben. Wer bereits über 55 ist und schon heute unter hohen Beiträgen leidet, profitiert meist mehr von einem Tarifwechsel nach § 204 VVG — ohne Verlust der Alterungsrückstellung. Weitere Wege zeigt die Seite PKV-Beitrag senken.

Häufige Fragen zum Beitragsentlastungstarif in der PKV